Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven over de aard van de lasten en baten. Door een indicatie van de incidentele lasten en baten te geven wordt informatie verstrekt die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenramingen. De totalen van de lasten zijn negatief gepresenteerd en de totalen van de baten in deze tabel zijn positief gepresenteerd.
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele lasten | ||||
Sociaal domein | 140.000 | |||
Gemeenschappelijke regeling jeugd | 589.000 | |||
Maatwerk jeugd | 53.559 | |||
Maatwerk volwassenen | 53.558 | |||
Openbare ruimte | 1.470.000 | 435.000 | 435.000 | |
Grondexploitatie | 17.550.319 | 13.593.003 | 17.818.875 | 9.617.802 |
FLO kosten VRR | 930.000 | |||
Centrumtaken sociaal domein | 356.249 | |||
Klant Contact Centrum | 56.318 | |||
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen | 25.550 | 25.550 | 25.550 | 25.550 |
Nissewaard naar 2040 t.b.v. bereikbaarheid en mobiliteit, wonen, werken, groen en recreatie | 720.000 | 420.000 | ||
Afval | 11.880 | 11.880 | 11.880 | 11.880 |
Duurzaamheid en klimaatadeptatie | 255.000 | 465.000 | 420.000 | |
Corona | 475.635 | |||
Subtotaal incidentele lasten excl. reserves | -21.757.068 | -15.880.433 | -18.711.305 | -9.655.232 |
Incidentele baten | ||||
Stelpost sociaal domein | 589.000 | |||
Grondexploitatie | 17.408.214 | 13.448.056 | 17.673.928 | 9.472.855 |
Onderwijshuisvesting | -840.000 | |||
Thuiswerkregelingen | 80.357 | 80.357 | 80.357 | 80.357 |
Subtotaal incidentele baten excl. reserves | 17.237.571 | 13.528.413 | 17.754.285 | 9.553.212 |
Subtotaal incidentele lasten en baten (excl reserves) | -4.519.497 | -2.352.020 | -957.020 | -102.020 |
Toelichting op de incidentele lasten > € 100.000 Sociaal domein |
|---|
Gemeenschappelijke regeling jeugd |
Openbare ruimte |
De incidentele lasten in de openbare ruimte worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve Beheer en hebben betrekking op de volgende onderwerpen: groot onderhoud viaduct Baljuwplein, onderhoud bosplantsoen en parkbos. |
Grondexploitatie |
Centrumtaken KlantContactCentrum |
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve KCC en hebben betrekking op het project Toekomst Burgerzaken. Met dit project wordt de dienstverlening verder verbeterd en wordt de kwaliteit van de Basisregistratie personen op een hoger niveau gebracht. |
Nissewaard 2040 |
Duurzaamheid |
Toelichting op de incidentele baten > € 100.000 |
Gemeenschappelijke regeling jeugd |
Grondexploitatie |
Onderwijshuisvesting |
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele stortingen reserves (lasten) | ||||
Storting algemene reserve i.p.v. reserve omderwijshuisvesting | -840.000 | |||
Storting reserve thuiswerkregelingen | 80.357 | 80.357 | 80.357 | 80.357 |
Subtotaal incidentele stortingen reserves | 759.643 | -80.357 | -80.357 | -80.357 |
Incidentele onttrekkingen reserves (baten) | ||||
Onttrekking reserve beheer openbare ruinte | 1.320.000 | 285.000 | 285.000 | |
Onttrekking reserve sociaal domein | 140.000 | |||
Onttrekking algemene reserve t.b.v. beheer openbare ruimte | 150.000 | 150.000 | 150.000 | |
Onttrekking algemene reserve t.b.v. FLO VRR | 930000 | |||
Onttrekking algemene reserve t.b.v. maatwerk jeugd | 53.559 | |||
Onttrekking algemene reserve t.b.v. maatwerk volwassenen | 53.558 | |||
Onttrekking reserve afvalstoffenheffing | 11.880 | 11.880 | 11.880 | 11.880 |
Onttrekking reserve centrumtaken | 356.249 | |||
Onttrekking reserve Klant Contact Centrum | 56.318 | |||
Onttrekking reserve verduurzaming gemeentelijke gebouwen | 25.550 | 25.550 | 25.550 | 25.550 |
Onttrekking Nissewaard naar 2040 t.b.v. bereikbaarheid en mobiliteit, wonen, werken, groen en recreatie | 720.000 | 420.000 | ||
Onttrekking reserve corona | 475.635 | |||
Onttrekking reserve duurzaamheid | 255.000 | 465.000 | 420.000 | |
Subtotaal incidentele onttrekkingen reserves | 3.617.749 | 2.287.430 | 892.430 | 37.430 |
Subtotaal incidentele mutaties reserves | 4.377.392 | 2.207.073 | 812.073 | -42.927 |
Saldo incidentele lasten en baten (incl. incidentele reserves) | -142.105 | -144.947 | -144.947 | -144.947 |
Toelichting op de incidentele stortingen reserves > € 100.000
Storting algemene reserve
De incidentele storting in 2021 naar de reserve onderwijshuisvesting ten behoeve van de vervangingsopgave onderwijshuisvesting wordt in 2022 weer onttrokken aan deze reserve. Hiertegenover zijn structurele budgetten ter beschikking gesteld. |
|---|
Toelichting op de incidentele onttrekkingen reserves > € 100.000
Onttrekking reserve beheer
De incidentele lasten in de openbare ruimte worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve Beheer en hebben betrekking op de volgende onderwerpen: groot onderhoud viaduct Baljuwplein, onderhoud bosplantsoen en parkbos.
Sociaal domein
De incidentele last in het sociaal domein worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve sociaal domein en hebben betrekking op het volgende onderwerp: Incidentele middelen (pilots) met betrekking tot nota financiële keten in beeld (140.000 in 2022).
Onttrekking algemene reserve t.b.v. beheer openbare ruimte
Deze incidentele onttrekking aan de Algemene reserve heeft betrekking op de vervangingsopgave van het beheer van de stad.
Onttrekking reserve centrumtaken mo/vo
Nissewaard is centrumgemeente voor de Zuid-Hollandse eilanden inzake maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen. De raad kan besluiten om incidentele lasten, inzake de centrumgemeentetaken, uit de reserve centrummiddelen te onttrekken. Het bedrag ad 356.249 bestaat uit twee componenten. 1: Besloten is om een bedrag ad € 307.500 uit de reserve centrummiddelen te onttrekken ten gunste van het budget Maatschappelijk Opvang 2022. Dit t.b.v. het uitvoeren van de pilot Tussenvoorziening Hobbemastraat in de gemeente Goeree-Overflakkee. Met dit initiatief worden dak- en thuislozen met lichte problematiek voorbereid op duurzame uitstroom naar een eigen woonruimte. 2: Besloten is om een bedrag ad € 48.749 uit de reserve centrummiddelen te onttrekken t.b.v. formatie regiogemeenten en inhuur inzake het realiseren van de doordecentralisatie beschermd wonen en maatschappelijke opvang.
Onttrekking reserve Klant Contact Centrum
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve KCC en hebben betrekking op het project Toekomst Burgerzaken. Met dit project wordt de dienstverlening verder verbeterd en wordt de kwaliteit van de Basisregistratie personen op een hoger niveau gebracht.
Onttrekking reserve Nissewaard 2040
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking een de reserve NN2040. De lasten hebben betrekking o.a. de warmtetransitie, de risicodialoog, de regionale energiestrategie, duurzame bedrijfsvoering en vergroening van schoolpleinen. Daarnaast is budget opgenomen voor strategische ondersteuning in het kader van mobiliteit voor een periode van 4 jaar om de positie van Nissewaard te verbeteren in relatie tot de Rijksoverheid en formatieve ondersteuning in het kader van duurzaamheid voor het realiseren van de warmtetransitie. Het gaat daarbij voornamelijk om projectleiding, communicatie en technische kennis.
Onttrekking reserve duurzaamheid
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve Duurzaamheid. De lasten hebben betrekking op formatieve ondersteuning in het kader van duurzaamheid voor het realiseren van de warmtetransitie. Het gaat daarbij voornamelijk om projectleiding, communicatie en technische kennis.
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
Structurele stortingen reserves (lasten) | ||||
Storting reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 11.102 | 11.102 | 11.102 | 11.102 |
Subtotaal structurele stortingen reserves | -11.102 | -11.102 | -11.102 | -11.102 |
Structurele onttrekkingen reserves (baten) | ||||
Onttreking reserve sportaccommodaties t.b.v. het kunstgrasveld Zuidland | 50.583 | 50.583 | 50.583 | 50.583 |
Onttrekking reserve annuïteiten | 419.134 | 382.188 | 345.073 | 345.073 |
Onttrekking reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 1.347.491 | |||
Onttrekking reserve flankerend beleid | 400.000 | |||
Subtotaal structurele onttrekkingen reserves | 2.217.208 | 432.771 | 395.656 | 395.656 |
Saldo structurele mutaties reserves | 2.206.106 | 421.669 | 384.554 | 384.554 |
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
Totale baten | 316.829 | 310.052 | 315.577 | 308.694 |
Totale lasten | 315.533 | 309.523 | 314.945 | 307.655 |
Saldo baten en lasten | ||||
Inc lasten | 21.757 | 15.880 | 18.711 | 9.655 |
Toevoegingen aan reserves | -760 | 80 | 80 | 80 |
Totaal inc lasten | 20.997 | 15.961 | 18.792 | 9.736 |
Inc baten | 17.238 | 13.528 | 17.754 | 9.553 |
Onttrekkingen aan reserves | 3.618 | 2.287 | 892 | 37 |
Totaal inc baten | 20.855 | 15.816 | 18.647 | 9.591 |
Structurele lasten | 294.524 | 293.551 | 296.142 | 297.908 |
Toevoegingen aan reserves | 11 | 11 | 11 | 11 |
Totaal structurele lasten | 294.535 | 293.562 | 296.153 | 297.919 |
Structurele baten | 293.756 | 293.804 | 296.535 | 298.708 |
Onttrekkingen aan reserves | 2.217 | 433 | 396 | 396 |
Totaal structurele baten | 295.973 | 294.237 | 296.930 | 299.103 |
Incidenteel saldo | -142 | -145 | -145 | -145 |
Structureel saldo | 1.438 | 675 | 777 | 1.184 |
Totaal saldo | 1.296 | 530 | 632 | 1.039 |
Totale begrotingslasten | 315.533 | 309.523 | 314.945 | 307.655 |
Structurele saldo als percentage van de totale begrotingslasten | 0,46% | 0,22% | 0,25% | 0,38% |
Uit de tabel blijkt dat de structurele baten in de begroting voor de jaren 2022 t/m 2025 hoger zijn dan de structurele lasten. Hiermee voldoen we voor de begroting 2022 en bijbehorende meerjarenraming aan de norm van financieel materieel evenwicht.