Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000 "-" = voordeel	Rekening 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten	24.271	22.457	22.138	21.334	21.358	21.549
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	152	163	141	109	106	103
Begraven	70	59	65	45	45	45
Beheer gebouwen en gronden	5.878	5.666	6.393	6.980	6.958	6.953
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	2.550	174	134	68	68	68
Cultureel erfgoed	222	522	174	36	36	36
Exploitatie Wijkcentra	915	935	1.055	821	821	820
Kinderboerderij	44	53	34	28	28	28
Onderwijshuisvesting	4.090	3.498	3.544	3.467	3.502	3.660
Parkeerbelasting	220	270	276	276	276	276
Parkeren	4.168	4.600	4.035	3.713	3.708	3.680
Sportaccommodaties	3.824	4.175	3.958	3.466	3.495	3.564
Formatie Accommodaties & Parkeren	2.137	2.341	2.328	2.325	2.316	2.316
Baten	-10.181	-7.347	-7.909	-7.947	-7.947	-7.947
Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	-196	-183	-185	-185	-185	-185
Begraven	-10	-10	-10	-10	-10	-10
Beheer gebouwen en gronden	-2.552	-2.380	-2.248	-2.264	-2.264	-2.264
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	-2.496	-130	-131	-131	-131	-131
Cultureel erfgoed	-8	-7	-8	-8	-8	-8
Exploitatie Wijkcentra	-127	-238	-244	-244	-244	-244
Onderwijshuisvesting	-806	-690	-639	-639	-639	-639
Parkeerbelasting	-280	-280	-355	-355	-355	-355
Parkeren	-2.404	-2.562	-2.762	-2.762	-2.762	-2.762
Recreatieve havens	-1	-2	-2	-2	-2	-2
Sportaccommodaties	-1.280	-846	-1.304	-1.327	-1.327	-1.327
Formatie Accommodaties & Parkeren	-20	-20	-20	-20	-20	-20
Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)	14.090	15.110	14.229	13.387	13.411	13.602
Mutaties reserves	1.664	-1.416	-2.253	-65	-65	-65
Totaal thema	15.754	13.695	11.977	13.322	13.346	13.537

Financiële toelichting

Naast de loon- en prijsstijging 2022 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande verschillen op dit thema toe.

Lasten:

Ten aanzien van het correctief, preventief en planmatig onderhoud is er in 2022 sprake van hogere lasten t.o.v. 2021 ad. € 377.000. Voor 2023 is hier een voordeel te zien van € 457.000 en voor 2024 e.v. een voordeel van € 426.000. Hiertegen over staat een hogere dan wel lagere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen.
Ten aanzien van de kapitaallasten is er sprake van een nadeel van € 49.000 t.o.v. 2021 en voor 2023 t/m 2025 loopt dit nadeel op naar € 139.000, € 157.000 en € 350.000. Dit wordt o.a. veroorzaakt door investeringen in het openbaar en bijzonder basisonderwijs. Daarnaast investeringen t.b.v. hybride werken Boekenberg en tennispark Zuidland.
Ten opzichte van 2021 zijn de lasten voor parkeergarage Akkerhof € 659.000 in 2022 lager ivm de in 2021 uitgevoerde renovatie hiervan.

Baten:

Ten opzichte van 2021 is er sprake van hogere inkomsten in verband met Corona. Voor parkeren is dat € 275.000 en voor de sportaccommodaties is dat € 350.000.
V.w.b sporthal is er een voordeel te zien van € 89.000 t.o.v. 2021 omdat de sporthal gedeeltelijk in dat jaar gefunctioneerd heeft als vaccinatielocatie. De reguliere inkomsten zijn in dat jaar daardoor weggevallen. De vergoeding hiervoor staat op een ander thema 0201.
Ten opzichte van 2021 lagere opbrengst van € 240.000 op Beheer en Projecten. De opbrengsten van het JOT vallen weg en de huurinkomsten van Syntrophos worden op het Stadhuis ingeboekt. Op thema 0601 Ondersteuning organisatie is daar een voordeel te zien.
Bij de bibliotheek is een voordeel van € 86.000 in 2022 oplopend naar € 102.000 in 2023 te zien ten opzichte van 2021 ivm hogere baten verhuur.

Reserves:

Ten opzichte van 2021 is de onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen € 840.000 lager in 2022. In 2023 e.v. is er geen onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen geraamd omdat in 2022 pas geschouwd wordt welke middelen voor het planmatig onderhoud noodzakelijk zijn. Dit levert ten opzichte van 2021 een nadeel op van € 2.188.000. De hier tegenover staande lasten op de verschillend thema's zijn per saldo ook lager.
Ten opzichte van 2021 is de onttrekking aan de reserve verkoopresultaat € 388.000 lager. Dit heeft betrekking op de onttrekking ten behoeve van de renovatie parkeergarage Akkerhof en de renovatie van de panden aan de MA de Ruyterstraat.
Ten opzichte van 2021 is de onttrekking aan de reserve herstructurering Akkers € 448.000 lager en dat heeft eveneens betrekking op de renovatie parkeergarage Akkerhof.
De lagere dotatie van € 910.000 aan de algemene reserve in 2022 ten opzichte van 2021 heeft betrekking op de afboeking Materiele vaste activa
Ten opzichte van 2021 is er sprake van een voordeel van € 1.680. 000 op de reserve onderwijshuisvesting. Het gestorte bedrag van € 840.000 in 2021 wordt in 2022 weer onttrokken.